強積金懶人包2024：了解供款、投資選擇、管理費、整合及提取方法

強積金是香港的一項重要退休儲蓄計劃，為僱員提供了一個方便的方式來積累退休金。然而，對於初次參與強積金計劃的人來說，了解其中的供款、投資選擇、管理費、整合和提取方法可能有些困惑。本文將提供一個強積金懶人包，幫助你快速掌握這些重要的知識點。無論你是新加入強積金計劃的人，還是希望對現有計劃有更深入的了解，本文都能為你提供一些有用的資訊。讓我們開始吧！

強積金介紹

強制性公積金（Mandatory Provident Fund，俗稱MPF）是香港的一項退休儲蓄計劃，自2000年12月開始實施，旨在為就業人士提供退休保障。強積金計劃包括集成信託計劃、僱主營辦計劃和行業計劃。其中，大多數僱員參加的是集成信託計劃，該計劃將不同僱主和計劃成員的供款集合管理和投資。

強積金計劃的參與範圍涵蓋了各種就業形式，包括全職、兼職和暑期工，年齡在18歲至64歲之間的僱員和自僱人士。然而，有些人可以獲得豁免，不需要參加強積金計劃。這些豁免人士包括未滿18歲或年屆65歲的僱員和自僱人士、家務僱員、自僱小販、已經受到法定退休金計劃或公積金計劃保障的人士（如公務員或津貼及補助學校的教員）、獲發強積金豁免證明書的職業退休計劃的成員、獲准按照《入境條例》第11條來港工作不超過13個月或受海外退休計劃保障的海外人士，以及駐港歐洲聯盟屬下歐洲委員會辦事處的僱員。

強積金是香港重要的退休儲蓄工具，為僱員提供了一種積累退休金的方式。通過參與強積金計劃，僱員可以在工作期間進行供款，並選擇不同的投資選項以增加儲蓄增長。此外，強積金計劃還涉及管理費、整合和提取方法等相關事項，這些將在接下來的文章中進一步介紹。

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供款金額、供款時間和免供款期

每月收入（港幣）	強制性供款款額
低於 $7,100	無須供款
$7,100 至 $30,000	有關入息 x 5%
高於 $30,000	每月 $1,500

強制性供款的計算方式是以每月收入5%作為供款額。如果每月收入超過7,100港元，那麼就要按照每月收入5%的比例進行供款。例如：

• 每月收入為HK$6,900，無須供款。
• 每月收入為HK$8,500，每月強制性供款為HK$425，扣除強積金後的實際的月收入為HK$8,075。
• 每月收入為HK$31,000，每月強制性供款為HK$1,500，扣除強積金後的實際的月收入為HK$29,500。

如果自僱人士的月收入超過$30,000，強制性供款的最高限額仍為$1,500。此外，需要注意的是，年收入超過$30,000的自僱人士也可以進行自願性供款，例如每月供款$3,000。

強積金供款的開始時間是在新僱員加入公司的首日開始計算。只要僱用期多於60日，即使是兼職，僱主都需要為新僱員安排強積金供款。供款是每月一次，通常在每月的第10日進行。如果僱員在60日內離職，僱主和僱員則無需進行供款。

首次強積金供款需要在新僱員入職滿60日後的下一個月份的供款日或之前進行。舉例來說，如果新僱員在10月1日加入公司，並且在12月1日仍在工作（已超過60日），那麼僱主需要在1月7日或之前進行首次強積金供款。

然而，僱員享有僱用期首30日的免供款期。舉例來說，如果新僱員在10月1日加入公司，那麼在10月1日至10月31日期間的收入不需要扣除強積金供款。但這個免供款期不適用於僱主，僱主的供款計算從受僱首日的10月1日開始計算。

強積金管理費

由於強積金將資金交由受託人管理和投資，因此需要支付一系列費用，包括行政費、投資管理費和受託人費等。這些費用通常會直接從基金資產中扣除。投資者可以參考「基金開支比率」來比較不同基金的收費水平。以下是強積金基金的收費水平參考表格：

基金類別	基金數目	平均基金開支比率	最高基金開支比率	最低基金開支比率
股票基金	180	1.48%	2.14%	0.62%
混合資產基金	212	1.37%	1.92%	0.59%
債券基金	44	1.23%	1.82%	0.78%
保證基金	20	1.84%	3.33%	1.29%
貨幣市場基金 — 強積金保守基金	33	0.29%	0.52%	0.11%
貨幣市場基金 — 不包括強積金保守基金	12	0.96%	1.24%	0.61%
整體	501	1.32%

投資選擇

填寫強積金計劃的登記表格並不複雜，只需要填寫個人資料即可。然而，最重要的是強積金投資選擇部分。根據僱主所選擇的強積金計劃，僱員需要根據自己的投資需求和風險接受程度，選擇投資於計劃中的一個或多個基金，並設定分配比例。

可供選擇的基金分為五大類別，包括貨幣市場基金、保證基金、債券基金、混合資產基金和股票基金。這些基金的投資目標、投資工具和風險程度各不相同。以下是詳細資訊：

• 股票基金：追求長期資本增值和高於通脹的回報，主要投資股票，又可以分為主動基金和被動基金。
  • 主動基金的投資策略是由基金經理或團隊進行主動選股和交易，以追求優於市場平均表現的回報。
  • 被動基金也被稱為指數基金。它的投資策略是追蹤特定的市場指數，如恒生指數或S&P 500（標準普爾500指數）。基金經理不需要進行主動的選股和交易，而是按照指數的組成比例購買相應的股票，以保持與指數相似的回報。
• 混合資產基金（又稱均衡基金）：通過同時投資於股票和債券，追求資本增值。
• 債券基金：獲取穩定的利息或票面息率收入，從債券買賣中獲利。
• 保證基金：提供本金保證或保證預設的回報率（可能有條件限制）。投資工具包括債券、股票或短期有息貨幣市場工具，風險較低（取決於滿足保證條款的條件）。
• 強積金保守基金：追求與銀行港元儲蓄存款利率相近的回報，主要投資港元短期銀行存款和短期債券（平均投資期不超過90日），風險較低。

在選擇強積金時，管理費水平是一個極為重要的考慮因素。簡化來說，我們建議選擇低於1%以上的被動指數基金。這是因為長期來看，高管理費只會大幅減少你的回報。事實上，一些研究顯示，低成本的指數基金在長期內的表現往往優於高成本的主動管理基金。以下以John C. Bogle和Warren Buffett的觀點說明。

John C. Bogle是Vanguard集團的創始人和前任首席執行官，認為高管理費是投資者的一個主要敵人。他認為，管理費是投資者必須支付的費用，但這些費用應該盡量低廉，以確保投資者能夠獲得更高的長期回報。Bogle主張使用指數基金，這些基金的管理費通常較低，因為它們追蹤特定的指數，而不需要進行主動的基金選擇和交易。他認為，通過投資於低成本的指數基金，投資者可以獲得與市場相近的回報，同時避免高管理費對長期表現的負面影響。

Warren Buffett，被譽為股神的投資大師，也贊同John C. Bogle的看法。他認為指數基金是一種有效且低成本的投資工具，可以為投資者帶來良好的回報。Buffett一直以來都強調長期投資和價值投資的重要性。他認為，大部分的主動管理基金無法持續地跑贏市場指數，且高昂的管理費和交易成本使得投資者的回報受到很大的壓力。相比之下，指數基金以低成本追蹤市場指數，能夠提供長期穩定的回報。在Buffett的年度致股東信中，他曾多次讚揚Bogle和他的指數基金。他稱讚指數基金為投資者提供了廉價、多元化和長期的投資選擇，並表示自己將遺產的大部分投資於指數基金中。Buffett認為，對於大多數投資者來說，選擇一個低費用的指數基金是最明智的選擇。

強積金整合

不同僱主會選擇不同的強積金計劃，所以當僱員換工作時，都有可能需要登記新一個強積金計劃。長期下來，僱員就會有愈來愈多強積金帳戶數目，這除了會導致資產過度分散之外，在檢視和調整投資組合的時候亦十分不便。因此，僱員最好還是妥善管理自己的強積金帳戶。

僱員可以把在過往的強積金轉移至新公司的強積金帳戶，亦可以自行選擇其他強積金計劃，轉移至個人帳戶，把強積金合併，集中管理。如果不清楚自己有多少個強積金帳戶，可以透過積金局的「個人帳戶電子查詢」查閱名下帳戶，亦可以直接委託新強積金計劃受託人代為辦理。

在委託強積金公司代為辦理強積金整合的時候，手續較為簡單，只需向你選擇的新強積金公司提供名下強積金帳戶帳號，或授權他們代為向積金局查閱個人帳戶，然後再將供款轉移至新計劃。強積金整合通常都不收取手續費。

提早提取強積金

強積金法例規定，年滿65歲才可提取強積金（強制性供款和可扣稅自願性供款），屆時可選擇分期提取、一筆過提取或保留在強積金計劃內繼續投資。只有在以下特定情況，包括提早退休、永久性地離開香港、完全喪失行為能力、罹患末期疾病、小額結餘和死亡才可以在65歲前提早提取強積金。

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總結

本文提供了一個關於強積金的懶人包，幫助讀者了解供款、投資選擇、管理費、整合和提取方法等方面的重要信息，希望能幫助讀者做出明智的投資決策。

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